a cura di Arcangela Gerbino 1. Definizione di cyberlaundering ed inquadramento del fenomeno Secondo il parere giuridico di Vittorio Manes, il riciclaggio rappresenta una figura delittuosa “ricca di sfumature”, capace di intrecciarsi e mescolarsi...
A cura dell’Avv. Giacomo Cossavella Il caso. Con sentenza del 28 ottobre 2021, la Corte di appello di Cagliari ha parzialmente riformato la pronuncia resa in primo grado dal locale Tribunale, con la quale...
A cura di Andrea Vischi Da quasi un ventennio l’operatività dei mercati regolamentati è scandita dall’utilizzo di forme sempre più evolute di intelligenza artificiale. Le frenetiche urla degli intermediari finanziari, riecheggianti nell’immaginario comune al...
1) Note introduttive. L’introduzione del Dlgs 8 Giugno 2001 n. 231 nel sistema giuridico italiano, ha rappresentato, senza dubbio, dopo un lungo periodo di rodaggio, una significativa progressione in punto di diritto. Il Legislatore,...
(Cass. Pen., Sez. VI, sent. n. 23401, 11 novembre 2021 – 15 giugno 2022). 1. La complessa vicenda giudiziaria. Il Presidente del Consiglio di Amministrazione e l’Amministratore Delegato della Impregilo S.p.a. venivano rinviati a...
(Cass. Pen., Sez. VI, 11/04/2022, n. 13936). 1. Il Gip del Tribunale di Roma aveva disposto il sequestro preventivo, a fini di confisca, dei saldi attivi esistenti sui rapporti finanziari e bancari nella titolarità...
Cass. Pen., Sez. II, 2/03/2022 (ud. 7/12/2021), n. 7503 1. Con la sentenza dianzi indicata, la Suprema Corte è tornata ad occuparsi di un tema giuridico di sicuro interesse, afferente la portata interpretativa...
Nota a Cass. Pen., Sez. V, sentenza 2 marzo 2022 (ud. 10 gennaio 2022), n. 7557. Con la recente sentenza n. 7557, depositata il 2 marzo 2022, la Corte di Cassazione ha affrontato il...
1. Premessa. Il rapporto tra la violazione della norma tributaria ed il procedimento penale ha ingenerato, in molteplici occasioni, profili problematici affrontati dalla giurisprudenza e dalla dottrina. In particolare, le due più dibattute e...
A cura dell’Avv. Armando Dereviziis Premessa introduttiva La stesura del presente contributo giuridico trae origine dalla necessità di informare i lettori in ordine alle possibili sanzioni penali in cui incorrono i c.d. “furbetti...
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